苏州市融资担保业商会简报（第七期－电子版)
发布时间：2013-5-10 11:12:46 点击数：2719
苏州市融资担保业商会
简 报
2013年第5期（总第7期）
苏州市融资担保业商会 2013年5月8日
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目 录
☆行业信息
●担保业寻求风险分摊
●省、市经信委领导调研我市融资担保业情况
☆商会要闻
●省信用担保协会在我市举办首期从业人员上岗资格培训班
☆会员动态
●市再担保公司首只私募债增信项目在上交所成功挂牌
●市农业担保有限公司荣获市“五一劳动奖状”
●融创科技担保公司深入排查新一轮潜在风险项目
●市农保公司情系农村经济 力促“三农”发展
●市再担保公司赴深圳考察学习
☆经验借鉴
●谈谈规范经营融资性担保公司
●浅论资金周转率在企业分析中的重要性
☆行业信息
担保业寻求风险分摊
经过数年“自由生长”之后，各地担保行业正在遭遇因过度扩张、违规经营而带来的资金链断裂、企业倒闭、跑路等种种问题。
继广东、上海出现担保公司涉嫌骗贷引发重大经济案件，近日有关江苏担保机构不堪代偿风险而频频跑路的风声渐起。
综观全国，担保行业风险丛生引发人们对担保行业的运营模式及其风险分摊机制的反思。介于企业与银行之间，担保公司直接为贷款风险兜底，但仅收取担保金额1%至3%的担保费，风险与收益不相匹配，导致去年以来大量担保公司勉强生存甚至出现亏损。面对当前严峻形势，四川、广西等地开始寻求政策保护以打破担保困局。
政策“解困”
近日，四川发布《关于组织中小企业担保机构和小额贷款公司申请享受所得税优惠政策的补充通知》(下称《通知》)，正式启动中小企业担保机构所得税优惠申请，申请成功的企业可减按15%缴纳企业所得税，有效期为5年。这对处于水深火热中的担保行业来说无疑是一大利好。
来自四川省融资担保行业协会的统计数据显示，截至去年12月末，四川共有492家融资性担保公司，从业人员9716人，全年累计担保金额1505.11亿元。其中在保余额达1968.15亿元，约占全国融资性担保余额的10%。据了解，四川约有九成的担保公司能够享受到这项优惠。根据《通知》，这项优惠政策主要针对以中小企业贷款担保为主营业务的担保机构，且要求当年主营业务收入占总营业收入70%以上，这也将那些涉及多样化业务的担保企业排除在外。如今，担保机构正从高速发展期进入调整期，担保机构的担保费率参差不齐，部分追求高回报的担保机构费率高企，而一旦平均担保费率超过银行同期贷款基准利率的50%，也将无缘15%的税收减免。
四川省信用担保协会会长王永其在接受新金融记者采访时表示，这项税收减免政策申请时要提交上一年度财务报告(包括资产负债表、利润表、现金流量表、担保余额变动表等)，同时提供一份专业的信用评级证书和报告。一旦申请成功，将很大程度上为担保企业减负。
其实不止是四川，在广西、江西、广东等地，监管部门也正在打击涉嫌违规经营的担保机构，同时陆续出台支持正规担保机构发展的措施。不久前，广西财政部传出消息准备将中小企业发行的中小企业集合债、集合票据和短期融资券，纳入广西中小微企业融资担保风险补偿资金支持范围。按照广西财政厅规定,从今年起，广西自治区财政将对符合条件的担保机构开展中小企业集合债、集合票据和短期融资券等债务融资担保业务,按照一定比例给予风险补偿,引导和激励担保机构参与广西中小企业债务融资项目担保业务。这成为融资性担保机构拓展生存空间和业务转型的重要方向。
建议银行分摊风险
事实上，担保行业是世界公认的高风险行业，根源在于担保行业的风险分摊机制。当前国内大部分担保行业的风险沿着被担保企业——担保公司——银行金融机构的顺序蔓延，中间缺乏风险缓冲环节。担保业内人士建议，需要构筑一套由政府引导的再担保体系，并明确银行与担保的风险分摊机制。
记者采访中发现，国内大部分的银担合作中，担保公司颇为被动，一旦出现风险，担保公司负责100%代偿。银行、企业的贷款风险最终全部转给了担保公司。这样一来，很多担保机构陷入一场银担合作不畅——担保机构的授信和杠杆水平受限——影响行业发展的恶性循环。对此，调整银行与担保机构的风险分摊模式，设立更多疏导环节，成为担保机构的迫切诉求。
面对并不对等的银担合作现状，担保业内人士期待银行根据借款企业资信、担保机构担保能力和贷款产品风险，承担20%至30%的风险。从国际经验看，发达国家担保机构的担保资金杠杆大多在10倍以上，如美国、韩国、日本的杠杆倍数依次为50、20和60倍。而我国担保机构的放大倍数仅为10倍，实际操作中普遍为5倍左右，达到10倍上限的寥寥无几。但值得注意的是，国际上放大倍数大的同时，政府也分摊了部分风险。比如在美国，当担保机构出现贷款损失时，担保机构承担七八成的偿付风险，其余由银行或风险基金代偿。在韩国，实行风险分担的机制，如果发生代位偿付，地方信贷担保基金只承担损失的85%，剩余部分由发放贷款的金融机构自行承担。这均为国内担保行业的发展提供了思路。
但担保机构目前还缺乏与银行的谈判实力，因此需要通过法规的形式做出相应规定。令人期待的是，目前江苏、广东等地区已经开始设立由政府牵头、财政出资的再担保体系，多渠道分化风险。（来源：第一财经日报）
省、市经信委（中小企业局）领导调研我市融资担保业情况
4月24日下午，在江苏省经信委（中小企业局）副局长陆元刚和苏州市经信委副主任徐华东的带领下，省经信委处长吴强、副处长董云与市经信委副调研员姜超、处长徐国良一行6人，在苏州国发担保公司会议室召开苏州市融资性担保业发展状况调研座谈会。参加会议的有昆山市经信委、张家港市经信委、市融资担保业商会、国发担保公司、农业担保公司、高新区担保公司、东兴担保公司、南亚担保公司、市沧信担保公司的主要负责人。
苏州市融资担保业商会会长孙雨首先介绍了全市融资担保公司去年的整体情况及今年面临的问题和现状；随后，商会秘书长介绍了监管方面的一些事项；会上各担保公司负责人先后发言，介绍了公司的情况和对监管工作的一些建议。苏州市经信委副主任徐华东从监管部门的角度就大市范围内整体的发展、成绩以及面临的难题做了阐述。省经信委处长吴强、副处长董云对提出的问题作了相应的解答。省经信委（中小企业局）副局长陆元刚在听取整个发言后，对担保公司今后的发展提出了要求，同时希望各级监管部门进一步做好服务，不断推进融资担保业健康有序持续发展。（来源：苏州国发担保公司）
☆商会要闻
省信用担保协会在我市举办首期从业人员上岗资格培训班
为贯彻落实国家、省有关规定，切实提高融资性担保机构从业人
员的业务综合素质水平，江苏省信用担保协会于4月19日－21日，在苏州市农村干部学院举办了“融资性担保公司从业人员上岗资格苏州首期（省四期）培训班”。
市融资担保业商会秘书长姚惠兴主持了培训班开班典礼，省信用担保协会执行秘书长周锦标、市经信委处长徐国良，南京博学科技进修学院院长陶荣分别就培训意义、内容和要求做了讲话。此次培训班市各融资担保公司共有144名从员人员参加了培训班。
培训班根据融资性担保行业的特点，组织了行业内相关专家进行授课。主要围绕提升从业人员专业能力，主要开展融资性担保基础知识、业务操作流程、客户评价、财务管理、税收筹划、担保业务风险防范、法律基础知识等七个方面的专业培训。培训内容结合当前形势和担保工作实际，具有较强的实用性，对从业人员进一步提升业务水平和技能，更好地为中小企业做好融资服务，有效开展风险防范，促进融资性担保公司持续发展，将起到有效的指导和推动作用。
此次培训考试合格人员，由省协会统一发给上岗资格证书，今后并成为各融资性担保机构从业人员执业的依据。（来源：商会秘书处）
☆会员动态
、、市再担保首只私募债增信项目在上交所成功挂牌
日前，由苏州市再担保公司提供信用增进并担保的新生源医药有限公司中小企业私募债，在上交所成功挂牌。该项目非公开发行面值3000万元人民币，期限两年。市再担保公司是目前市场上为数不多的具有AA级增信能力的担保公司，这次承保私募债的成功发行是公司在债务融资领域业务上取得的一项新突破。
与传统融资模式相比，中小企业私募债不受信贷规模限制，资金用途灵活，不仅能够有效解决单个中小企业独立发行规模小、流动性不足、信用等级不够等问题，而且对于提升企业品牌和影响力、提高企业规范意识和管理水平，改变企业融资理念和银行资产结构，完善地方融资机制，促进地方金融生态环境进一步优化具有重要意义。（来源：苏州市再担保公司）
市农业担保有限公司荣获市“五一劳动奖状”
“五一”节前，苏州市农业担保有限公司被授予苏州市2012年度“五一劳动奖状”，这是公司继获得“全国担保机构三十强”、“全国最具公信力中小企业信用担保机构”、“中小企业信用担保突出贡献奖”称号后的又一殊荣。
苏州农业担保有限公司实现了六年超常规的跨越。公司注册资本金翻两番多，从2007年的2亿元到目前的8.8亿元，在保余额持续保持高位增长，截至2013年一季度末，在保余额已达63.7亿元，累计保额突破200亿元大关。
春风化雨润秋实。苏州农业担保有限公司迈进一个全新的起点，必将在二次创业的新征程中继续奋发前行。（来源：苏州市农保公司）
融创科技担保深入排查新一轮潜在风险项目
当前经济下行，中小企业贷款需求出现明显萎缩，虽然目前的宏
观政策已预调微调，但是银行贷款规模额度尚未完全恢复，导致担保规模下降。自去年以来，苏州陆续出现企业资金链断裂，老板跑路等事件，钢贸行业、房地产行业风险频出，担保行业正面临着经营风险集中释放的阶段。针对这种情况，融创科技担保在母公司银杏科技金融的统一组织下展开新一轮潜在风险项目深入排查，业务部人员和风控部人员联手合作，通过梳理现有项目，及时发现潜在风险项目，研究行之有效的风险控制方案。
此次风险排查下来，公司各项业务开展正常，综合效益良好，各项操作合法合规，尚未发现不良业务和重大风险隐患。公司将继续保持高度的风险意识，加强风险防控，深入开展多项风险排查工作，全力化解可能发生的经营风险，确保公司健康、稳步发展。（来源：苏州市融创科技担保公司）
情系农村经济 力促“三农”发展
开始于2009年的农户综合授信至今走过了5个年头，5年来通过农户综合授信这一模式，苏州市农业担保公司已成功与多家农业龙头企业、种粮大户展开合作，帮助他们解决了发展过程中融资难的问题。
2013年的农户综合授信又像往年一样开始了，但与往年不同的是在禽流感的影响下，我们小规模地推进调查之路。在公司领导的带领
下，来到常熟下属的各乡镇，分别走访了种粮大户，农村专业合作社、农业龙头企业。这几年农业担保积极响应国家政策的号召，适时推出了解决农户生产融资难的农户综合授信，帮助这些种粮大户以及农业龙头企业抓住快速发展的机遇，提高农业产出效率。在今年农户综合授信过程中，他们也纷纷表示了继续合作的强烈意愿。
苏州市农业担保将利用农户综合授信这个模式，不断提升为农服务的广度及深度，为蕴含无限潜能的农村经济发展注入新的活力，“三农”的发展也必将迎来更加美好的明天。（来源：苏州市农保公司）
市再担保公司赴深圳考察学习
为学习深圳担保同行在业务经营方面的先进经验，4月中旬，市再担保公司由孙雨董事长带队，一行5人赴深圳中建担保、中小担保集团考察学习。
在与中建担保戴鸣总裁及相关人员的座谈上，双方各自就业务开展情况做了相互介绍，并针对履约担保专项业务进行深入的探讨与交流，就下一步的合作提出了框架性方案。在深圳中小担保集团，黄倬炜总经理对深圳中小担保的业务开展情况做了介绍，并针对发债担保、投资业务、上市融资服务、财务咨询顾问等方面进行了专业讲解。此次赴深圳考察学习，会谈气氛热烈融洽，通过深入交流，进一步开拓了工作思路。（来源：苏州市再担保公司）
☆经验借鉴
谈谈规范经营融资性担保公司
吴江市恒泰担保投资有限公司作为吴江地区成立最早的融资性担
保公司，已经走过近十年头，可谓“十年磨一剑”。通过规范经营，每年公司即便积累1000万元，十年的发展，公司积累达到1亿元。面对经济周期性低谷期间，想到老百姓常说的一句话“家有余粮，心理不慌”。一个成功公司必须重视积累，没有一蹴而就，须知欲速则不达的道理。现从四个方面，谈谈如何规范经营。
首先，严格资本金管理 树立公司战略发展，强调公司注册资本金是担保企业立足之本，目前民营融资担保公司股东成员较多，想投资融资性担保公司企业家也很多，跟股东说明担保公司能否长远发展，首先做到不存在抽逃资本金，否则就不用投资担保公司。融资性担保公司毕竟属于高风险的行业，需要实力作为支持，而实力就是公司本身的资本金。
第二，控制委托贷款金额 按照国家有关规定，对委托贷款和不存在利益冲突的其他投资应控制在其同期净资产的20%以内，融资性担保公司毕竟是追求利润公司，完全把资金沉淀在银行活期账户上，也不符合公司的长远发展。
第三，严禁违法违规行为 杜绝违法揽存、骗贷、偏离融资担保主业从事高风险投资、非法集资和非法发放高利贷等违法违规行为。
第四，重点完善公司治理结构和内控制度：
1、建立公司员工的主人翁意识。担保专业性强，涉及范围广，需要多方面的知识，加强业务人员金融、法律、担保业务知识的培训，风险识别能力的培养，以及对企业经营情况的准确判断能力提升。关键培养员工的主人翁意识，该意识并不是说把自己当成企业的主人这么简单，而是以一种与公司血肉相连、心灵相通、命运相系的感觉，去做好每一件事情，去面对每一个客户，在你每一个成功或者失败的经验里面，渗透出企业以及你个人这种共同的精神气质。
2、建立一套完整的、结合实际并不断完善的企业评估、评价体系。该体系主要功能是对企业财务状况、非财务状况、企业领导人能力及信用记录、反担保措施等方面做出评价并得出结论；严格的内部制度，如建立审、保、偿分离制度，即调查人员对申请担保的资信调查与评估，对资信调查和评估结果的准确性承担责任；审批人员负责担保项目的审批、对审核、审批结果负责；调查人员负责担保项目后期监测、代偿、追偿负责；不同岗位人员互相制约，责任分明。对具体业务实行双人复核、分级审批，专业决策等等，避免内部人员操作失误或发生道德风险。
3、建立风险分散机制。控制单一客户担保债务比例；针对吴江地区主要以纺织业为主，积极调整纺织行业担保债务比例；最大10家客户担保余额不能超过担保公司资本净额的一定比例，存续期一年以上的担保余额不应超过全部担保余额的一定百分比等等。
4、建立和落实担保“三查”制度。一是加强保前调查和保时审查，避免出现减低担保条件、忽视担保风险等情况；二是落实保后管理职责，关注企业经营变化、严格控制贷款资金用途；三是加强保后管理，除了密切关注企业经营状况变化，特别是现金流、贷款用途以及企业电费、水费和工资发放等情况的了解，及时、全面、准确把握一手信息，提前预防。
5、建立一支德才兼备的员工队伍。选人用人，关乎公司的成败。公开招聘相关专业人才，必须德才兼备，以德为先。作为公司领导，选好队伍，搭好班子，分工落实每项工作。总之，选好人才，是企业生存之道、发展之道。（来源：恒泰担保公司）
浅论资金周转率在企业分析中的重要性
现在我们对企业财务的分析中，很注重一个企业的现金流，收益率和成长性。但在收益率的分析上有些担保公司注重的是企业的利润率，都会根据企业的成本和销售价格算利润率。测算企业利润率没错，但在现有的经济情形下，资产周转率对企业利润的削弱逐渐体现，并将保持持续的趋势。近几年企业通过融资来扩张的生产规模遇到了经济滑坡的库存压力，使得周转效率明显下降。同时，去库存的必然性将使应收账款增加，从而拖累资产周转率的改善，所以对盈利的削弱作用将持续。
所以，我们选择担保行业时应以近三年产能扩张较温和的行业为佳。这类行业的共同特征是供求相对平衡，没有因某一时期特别火的引诱，使该行业跟风而上，引起产能过剩，所以毛利率比较稳定。同时，近一年多时间该行业中的企业因整体经济行势转差而主动收缩使得费用率控制较得当、库存合理。因此该类行业周转率平稳略上升，运转健康、盈利向好趋势稳定。（来源：亨通担保公司）
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